Atpakaļ pie darbības atbilstības nodrošināšanas pakalpojumiem

FATCA /CRS /AEOI

  • FATCA - ASV likums par ziņu sniegšanu par ASV nodokļu rezidentu kontiem (Foreign Account Tax Compliance Act) 
  • CRS - Ekonomiskās sadarbības un attīstības organizācijas (OECD) izstrādātais globālais standarts finanšu konta informācijas nodokļu jomā automātiskajai apmaiņai (Common reporting standard) 
  • AEOI - Automātiskā informācijas apmaiņa par finanšu kontiem (Automatic Exchange of Information)

Visi augstāk minētie dokumenti un procesi ir domāti vienam nolūkam - nepieļaut ienākumu slēpšanu un izvairīšanos no nodokļu nomaksas. Ja FATCA nosaka procedūras, kā identificēt tieši ASV nodokļu reizdentu kontus, tad CRS / AEOI paredz globālas procedūras informācijas apmaiņai starp gandrīz visu pasaules valstu nodokļu rezidentu kontiem. Finanšu pakalpojumu sniedzējiem, ja tie atbilst noteiktajiem kritērijiem, ir jānodrošina iekšējos procesus, kas ļaus identificēt dažādu valstu nodokļu rezidentu kontus un ziņot par tiem attiecīgo valstu nodokļu administrācijām likuma noteiktajā kārtībā. LR šāda veida ziņojumi ir jāsniedz Valsts ieņēmumu dienestam.

BONAMEUS speciālistiem ir ilgu gadu darba pieredze kredītiestādēs FATCA un AEOI prasību ieviešanā un tie var sniegt Jūsu uzņēmumam plaša spektra pakalpojumus:

  • konsultācijas FATCA, CRS, AEOI jautājumos;
  • procedūru, politiku izstrādāšanu;
  • klientu anketu un informācijas lapu klientiem izstrādāšanu;
  • apmācību vadīšanu personālam;
  • projektu vadīšanu FATCA noteikto un AEOI procesu iestrādāšanā un ieviešanā